OBIECTIVUL CURSULUI
Cursul prezinta cadrul legislativ privind obligațiile instituțiilor financiare de a transmite informații privind conturile financiare ale contribuabililor nerezidenți către autoritatea fiscală și modalități practice de implementare în contextul măsurilor de cunoaștere a clientelei.
GRUP ŢINTĂ
Cursul este recomandat angajaţilor din instituţiile financiare care interacţionează în mod direct sau indirect cu clienţii, personalului cu atribuții în implementarea și raportarea conturilor financiare ale contribuabililor nerezidenți către ANAF precum și tuturor celor interesaţi să aprofundeze subiectul FATCA/CRS/DAC2.
CE VEI ÎNVĂȚA
- cerințele FATCA, CRS și DAC2 precum și a prevederile legislației local incidente
- să identifici conturile și clienții raportabili
- să dezvolți politici interne pentru conformitate fiscală.
- să aplici normelor de diligență fiscală și să gestionezi corect documentația necesară.
- să asiguri premisele unei raportări corecte și la timp către autoritate
- să previi încălcarea legislației și sancțiunile asociate.
CONŢINUT
- Modulul 1: Introducere în FATCA, CRS și DAC2
- Scopul și obiectivele standardelor internaționale.
- Cum au apărut aceste reglementări și care au fost factorii care au determinat adoptarea lor.
- Explicarea conceptelor cheie precum rezidența fiscală și conturi financiare,
- Modulul 2: Cadrul legal la nivel internațional și național
- Analiza acordurilor, convențiilor și directivelor care stau la baza FATCA/CRS/DAC2
- Prezentarea legislației naționale
- Rolul și responsabilitățile ANAF în implementarea și supravegherea legislației aferente FATCA/CRS/DAC2
- Modulul 3: Clasificarea clienților și a conturilor
- Procedurile de identificare și autocertificare a clienților persoane fizice și juridice din punct de vedere fiscal
- Proceduri de diligență fiscală pentru conturi preexistente și conturi noi
- Criterii de clasificare și documentare a clienților și conturilor financiare
- Modulul 4: Raportarea informațiilor
- Informațiile care trebuie incluse în rapoartele transmise către autoritatea fiscală.
- Standardele tehnice pentru pregătirea și transmiterea rapoartelor.
- Modulul 5: Proceduri interne și control
- Crearea unui cadru intern pentru gestionarea conformității cu FATCA/CRS/DAC2.
- Implementarea unui sistem de control intern eficient pentru monitorizarea respectării cerințelor.
- Asigurarea că întregul personal implicat în procesele legate de FATCA/CRS/DAC2 este instruit corespunzător.
- Modulul 6: Cazuri practice și studii de caz
- Aplicarea cunoștințelor teoretice în situații practice.
LECTOR
Ion RADU este Expert Conformitate la Banca Comercială Română având responsabilități în administrarea riscurilor privind cunoașterea clientelei, prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, implementarea sancțiunilor internaționale. Activează în domeniul bancar din 1999 de la prima apariție a acestei legislații în România ocupând anterior diverse poziții de execuție și coordonare în Raiffeisen Bank și OTP Bank. A avut o contribuție semnificativă în procesul de elaborare a legislației aferenta FATCA/CRS/DAC2 din 2016 în cadrul Comisiilor de specialitate organizate de Asociația Română a Băncilor.
DURATA CURSULUI:
Cursul se desfăşoară pe durata a 4 ore.
DATA DE DESFĂŞURARE:
27 februarie 2025, între orele 15:00 – 19:00.
Înscrierea la curs se face prin completarea fişei de înscriere. O puteţi descărca de aici şi, după ce o completaţi, o puteţi transmite responsabilului de curs, pe e-mail.
Cursul se va organiza ONLINE, pe platforma ZOOM.
La finalul cursului, participanţilor li se va transmite pe email un certificat, emis de IBR (sub egida membrilor fondatori: BNR şi ARB), cu 4 credite de dezvoltare profesională continuă (CPDs), in termen de 2 saptamani de la data cursului. Certificatul in format fizic poate sa fie ridicat de la sediul IBR, str. Negru Voda nr. 3, Bucuresti, sector 3.
Pentru tariful cursului şi alte detalii vă rugăm să ne contactaţi telefonic sau prin e-mail.
Persoană de contact:
Maria PLĂIŞANU – Coordonator compartiment
Mobil: 0748.886.846